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中国船舶工业集团公司拟转让

广州文冲船厂有限责任公司股权项目 资产评估报告

之一：资产评估报告书

中企华评报字(2008)第047号

北京中企华资产评估有限责任公司 二零零八年六月二十五日

资产评估报告书 目 录 摘 要 2

资产评估报告书 5

一、委托方与资产占有方简介 5 二、评估目的 6

三、评估范围和对象 7 四、价值类型和定义 7 五、评估基准日 8

六、评估假设和限制条件 8 七、评估原则 8 八、评估依据 9 九、评估方法 10

十、评估程序实施过程和情况 15 十一、评估结论 16

十二、特别事项说明 16

十三、评估基准日期后重大事项 19 十四、评估报告法律效力 19 十五、评估报告提出日期 20 资产评估报告书备查文件 21 一、经济行为文件 21

二、基准日及历年会计报表 21

三、委托方及资产占有方营业执照复印件 21 四、资产权属证明文件复印件 21 五、委托方及资产占有方承诺函 21 六、资产评估人员和机构的承诺函 21

七、评估机构营业执照和资格证书复印件 21 八、项目参加人员名单及其资格证书复印件 21 九、资产评估项目合同书复印件

北京中企华资产评估有限责任公司 1

资产评估报告书 摘 要

中企华评报字(2008)第047号 重要提示 以下内容摘自资产评估报告书，欲了解本项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文。

因中国船舶工业集团公司拟将所持有的广州文冲船厂有限责任公司100%股权转让事宜，需对广州文冲船厂有限责任公司股权价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。

北京中企华资产评估有限责任公司受中国船舶工业集团公司的委托，依据国家有关资产评估的规定，本着独立、公正、科学和客观的原则，按照必要的评估程序，对广州文冲船厂有限责任公司股东权益价值进行了评估。本次评估采用的评估方法为收益法和成本法。根据以上评估工作，得出如下评估结论：

在评估基准日2008年5月31日持续经营前提下，广州文冲船厂有限责任公司提供的总资产账面价值为781500.87万元，总负债为624066.42万元，净资产为157434.45万元(账面值业经天健华证中洲（北京）会计师事务所审计)；调整后的总资产账面价值为781500.87万元，总负债为624066.42万元，净资产为157434.45万元。

采用收益法评估后的净资产评估值为304122.67 万元，评估增值146688.22万元，增值率为93.17%。

采用成本法评估后的总资产为820778.99万元，总负债为624071.54净资产为196707.45万元，增值为39273.00万元，增值率24.95%。

成本法资产评估结果汇总表

评估基准日：2008年5月31日 单位：人民币万元 调整后帐增值项目 帐面价值 评估价值 增减值 面值 率% 693861.2714336.020474.71 流动资产 9 693861.29 2 3 2.95 106442.918803.32 非流动资产 87639.58 87639.58 7 9 21.46 北京中企华资产评估有限责任公司 2